How Do Banks Determine Their Capital Buffer? Evidence from Indonesian Bank
Creators
- 1. Yogyakarta State University
- 2. Universidad Popular Autónoma del Estado de Puebla
Description
Objective: This study aims to investigate how banks determine their capital buffer. Return on Equity (ROE), Non-Performing Loans (NPL), Capital Buffer Lag (BUFFt-1), Loan to Total Assets (LOTA), and Income Diversification (IDIV) are some of the variables examined in this study. Research Design & Methods: Purposive sampling was used to collect samples for this study. It was 20 of the 42 conventional commercial banks that were listed on the Indonesia Stock Exchange in 2012-2016. In this study, multiple regression analysis was used, as well as the ordinary and two-stage least squares methods. Findings: The results of this study have shown that the capital buffer has a negative impact on return on equality (ROE) and income diversification (IDIV). The capital buffer was affected by Lag of Capital Buffer. This research examines how a bank can make a profit from the negative impact of ROE. Based on the results of the tests, the Indonesian Bank has not pursued the highest possible capital buffer. Implications & Recommendations: Companies will use their profit to further profitable activities when they fulfill a minimum capital buffer requirement. Contribution & Value Added: The results of this study try to give an idea for the management of capital and capital buffers and to determine the ideal strategy for investors and banks to meet the Basel and Government regulation. This research tries to add insight into the internal factors that determine capital buffers at conventional commercial banks in Indonesia, as well as research references in the field of financial management, particularly capital buffers.
Translated Descriptions
Translated Description (Arabic)
الهدف: تهدف هذه الدراسة إلى التحقيق في كيفية تحديد البنوك لرأس مالها الاحتياطي. العائد على حقوق الملكية (ROE)، والقروض المتعثرة (NPL)، وتأخر رأس المال (BUFFt -1)، والقرض إلى إجمالي الأصول (LOTA)، وتنويع الدخل (IDIV) هي بعض المتغيرات التي تم فحصها في هذه الدراسة. تصميم البحث وطرقه: تم استخدام أخذ العينات الهادفة لجمع عينات لهذه الدراسة. كان 20 من 42 بنكًا تجاريًا تقليديًا مدرجًا في بورصة إندونيسيا في 2012-2016. في هذه الدراسة، تم استخدام تحليل الانحدار المتعدد، بالإضافة إلى طرق المربعات الصغرى العادية والمكونة من مرحلتين. النتائج: أظهرت نتائج هذه الدراسة أن احتياطي رأس المال له تأثير سلبي على العائد على المساواة (ROE) وتنويع الدخل (IDIV). تأثر المخزن المؤقت لرأس المال بتأخر المخزن المؤقت لرأس المال. يدرس هذا البحث كيف يمكن للبنك تحقيق ربح من التأثير السلبي للعائد على حقوق الملكية. بناءً على نتائج الاختبارات، لم يتبع البنك الإندونيسي أعلى احتياطي رأسمالي ممكن. الآثار والتوصيات: ستستخدم الشركات أرباحها لمزيد من الأنشطة المربحة عندما تفي بمتطلبات الحد الأدنى من احتياطي رأس المال. المساهمة والقيمة المضافة: تحاول نتائج هذه الدراسة إعطاء فكرة عن إدارة رأس المال والاحتياطيات الرأسمالية وتحديد الاستراتيجية المثالية للمستثمرين والبنوك للوفاء بلوائح بازل واللوائح الحكومية. يحاول هذا البحث إضافة نظرة ثاقبة على العوامل الداخلية التي تحدد احتياطيات رأس المال في البنوك التجارية التقليدية في إندونيسيا، بالإضافة إلى مراجع البحث في مجال الإدارة المالية، وخاصة احتياطيات رأس المال.Translated Description (French)
Objectif : Cette étude vise à étudier comment les banques déterminent leur coussin de fonds propres. Le rendement des capitaux propres (Roe), les prêts non performants (NPL), le décalage du coussin de capital (BUFFt-1), le ratio prêt/actif total (LOTA) et la diversification des revenus (IDIV) sont quelques-unes des variables examinées dans cette étude. Conception et méthodes de recherche : L'échantillonnage intentionnel a été utilisé pour collecter des échantillons pour cette étude. Il s'agissait de 20 des 42 banques commerciales conventionnelles cotées à la Bourse d'Indonésie en 2012-2016. Dans cette étude, l'analyse de régression multiple a été utilisée, ainsi que les méthodes des moindres carrés ordinaires et en deux étapes. Constatations : Les résultats de cette étude ont montré que le coussin de capital a un impact négatif sur le rendement sur l'égalité (Roe) et la diversification des revenus (IDIV). Le coussin de capital a été affecté par le retard du coussin de capital. Cette recherche examine comment une banque peut tirer profit de l'impact négatif du ROE. Sur la base des résultats des tests, la banque indonésienne n'a pas recherché le coussin de fonds propres le plus élevé possible. Implications et recommandations : Les entreprises utiliseront leurs bénéfices pour poursuivre des activités rentables lorsqu'elles rempliront une exigence minimale de coussin de fonds propres. Contribution et valeur ajoutée : Les résultats de cette étude tentent de donner une idée de la gestion du capital et des coussins de fonds propres et de déterminer la stratégie idéale pour que les investisseurs et les banques respectent la réglementation de Bâle et du gouvernement. Cette recherche tente d'ajouter un aperçu des facteurs internes qui déterminent les tampons de capital dans les banques commerciales conventionnelles en Indonésie, ainsi que des références de recherche dans le domaine de la gestion financière, en particulier les tampons de capital.Translated Description (Spanish)
Objetivo: Este estudio tiene como objetivo investigar cómo los bancos determinan su colchón de capital. El retorno sobre el capital (Roe), los préstamos dudosos (NPL), el retraso del búfer de capital (BUFFt-1), el préstamo a los activos totales (LOTA) y la diversificación de ingresos (IDIV) son algunas de las variables examinadas en este estudio. Diseño y métodos de investigación: se utilizó un muestreo con fines específicos para recolectar muestras para este estudio. Fueron 20 de los 42 bancos comerciales convencionales que cotizaban en la Bolsa de Valores de Indonesia en 2012-2016. En este estudio, se utilizó el análisis de regresión múltiple, así como los métodos de mínimos cuadrados ordinarios y de dos etapas. Hallazgos: Los resultados de este estudio han demostrado que el colchón de capital tiene un impacto negativo en el retorno sobre la igualdad (Roe) y la diversificación de ingresos (IDIV). El colchón de capital se vio afectado por el retraso del colchón de capital. Esta investigación examina cómo un banco puede obtener beneficios del impacto negativo del ROE. Según los resultados de las pruebas, el Banco de Indonesia no ha buscado el colchón de capital más alto posible. Implicaciones y recomendaciones: Las empresas utilizarán sus ganancias para actividades más rentables cuando cumplan con un requisito mínimo de colchón de capital. Contribución y valor añadido: Los resultados de este estudio intentan dar una idea de la gestión del capital y los colchones de capital y determinar la estrategia ideal para que los inversores y los bancos cumplan con la regulación de Basilea y del Gobierno. Esta investigación trata de añadir información sobre los factores internos que determinan los colchones de capital en los bancos comerciales convencionales en Indonesia, así como referencias de investigación en el campo de la gestión financiera, en particular los colchones de capital.Files
21.pdf
Files
(357.5 kB)
| Name | Size | Download all |
|---|---|---|
|
md5:c59d7a1a1e09e2385c8162bb6d3c68af
|
357.5 kB | Preview Download |
Additional details
Additional titles
- Translated title (Arabic)
- كيف تحدد البنوك احتياطي رأس مالها ؟ دليل من البنك الإندونيسي
- Translated title (French)
- Comment les banques déterminent-elles leur coussin de capital ? Preuve de la banque indonésienne
- Translated title (Spanish)
- ¿Cómo determinan los bancos su colchón de capital? Evidencia del Banco de Indonesia
Identifiers
- Other
- https://openalex.org/W3173890031
- DOI
- 10.34001/jmer.2021.6.02.1-13